Несмотря на благополучное снятие с Украины санкций FATF, наша страна по-прежнему находится в "черном" списке "отмывателей" денег. Вместе с тем мало кто из украинцев может четко ответить на вопрос, что же, собственно, означает понятие "отмывание денег" и как оно происходит. Прояснить ситуацию взялась сама FATF, опубликовавшая отчет о схемах отмывания денег, используемых в мировой практике (Report on Money Laundering Typologies 2002–2003). В этой статье приводятся некоторые из них.
Неформальная система перевода денег или ценностей (IMVT)
Такие переводы обычно происходят за пределами банковской системы через небанковские финучреждения или другие бизнес-структуры, которые не имеют права выполнять функции переводов денежных ценностей. IMVT иногда называют "альтернативными переводами" или "подземной/альтернативной банковской системой".
Чтобы перевести деньги через IMVT, клиент передает средства оператору IMVT в своей стране и просит его перевести эти средства другому лицу в другой стране. Оператор IMVT получает деньги, а затем по телефону, факсу или интернету связывается с оператором IMVT за границей. Первый оператор IMVT обычно берет с клиента небольшую плату или процент за перевод денег. В некоторых случаях оба оператора могут работать на одну бизнес-структуру, поэтому отношения между ними основываются просто на доверии и могут подкрепляться семейными связями, общей национальностью или языком, а также деловыми отношениями.
Теоретически при операциях IMVT потоки ценностей в обе стороны должны быть равны, но на практике объем перевода в одну сторону может быть больше, чем в другую. Следовательно, операторы IMVT должны "уравновешивать" свои потоки. Это может быть сделано путем простого перевода средств через официальную банковскую систему, физическую доставку наличных или через ряд других коммерческих и торговых сделок.
Системы IMVT во многих странах являются важным способом перевода денег. Конечно же, в некоторых случаях это может быть единственный надежный способ перевода средств получателю в отдаленной стране или в регионе, где не распространены подобные финансовые услуги. Во многих развитых странах система IMVT часто используется иммигрантами, желающими перевести на родину заработанное. Поскольку эта система проводит операции вне официальной банковской системы, она может использоваться преступниками. Зачастую невозможно определить даже сам факт существования IMVT-оператора.
Пример 1
Компания экспортирует запчасти для автомобилей из страны М в страну С, установив цену на них в размере $20 тыс. Импортер из страны С платит 50% цены ($10 тыс.) напрямую экспортеру из страны М, а группа IMVT платит вторую половину цены ($10 тыс.) экспортеру из страны М. В свою очередь, импортер из страны С платит 50% цены ($10 тыс.) на счет группы IMVT в стране С для завершения расчетов. Этот платеж проводится в национальной валюте по курсу, выгодному получателю, поэтому группа получает определенную прибыль с этой сделки.
Эксперты FATF отмечают, что группа IMVT не берет комиссию с клиентов, что делает эту систему платежей еще более привлекательной для них.
Пример 2
Уроженец Южной Азии, живущий в стране N, вел небольшой бизнес с годовым оборотом около $150 тыс., но денежные потоки через его частные счета составляли от $1,7 млн до $3,5 млн в год. Проведенное расследование показало, что бизнес подозреваемого был "штаб-квартирой" в стране N "подземного банка" с "филиалами" в некоторых центрально-азиатских и европейских странах. Подозреваемый наладил в стране N "сеть", насчитывающую 14 "филиалов". Эта нелегальная банковская система использовалась как для перевода небольших сумм от людей, желавших помочь родственникам, так и крупных сумм за контрабанду людей в Европу.
Отмывание через рынок ценных бумаг
FATF отмечает, что проанализировать отмывание денег через этот сектор очень сложно из-за отсутствия достаточной информации. Хотя операторы фондового рынка в странах-членах FATF и обязаны сообщать о подозрительных транзакциях, их отчеты зачастую не соответствуют реальному объему рынка.
Для фондового рынка в целом характерны диверсификация, легкость, с которой может проходить торговля ценными бумагами в современных условиях (например, электронные торги) и возможность проводить транзакции на рынках, практически "не признающих" национальные границы стран. Эти характеристики делают фондовый рынок привлекательным для обычных инвесторов. Эти же характеристики делают фондовые операции привлекательным механизмом для отмывания денег из криминальных источников.
Фондовый рынок дает возможность "отмывателю" получить двойную выгоду: отмыть незаконно полученные средства и получить дополнительную прибыль от связанного с этим отмыванием мошенничества с ценными бумагами.
На многих фондовых рынках право проводить транзакции могут только определенные лица, такие как фондовые брокеры, банки или финансовые советники. Этим операторам рынка обычно запрещено осуществлять оплату по сделкам с наличными. Эксперты FATF поэтому говорят, что криминальные средства в наличной форме должны быть сначала введены в финансовую систему, прежде чем они будут использованы на фондовых рынках. Следовательно, использование фондового сектора для отмывания денег считается экспертами всего лишь частью "цепочки" в схеме отмывания.
Несмотря на это, в ряде случаев брокеры принимали наличные вопреки сложившейся практике и установленным правилам. Как отмечается в докладе FATF, наличные по-прежнему остаются популярным способом расчетов на фондовом рынке, поскольку банковские переводы и чеки зачастую занимают слишком много времени. Для операторов рынка, отмечает FATF, довольно обычное явление - "прогулка" с большими суммами наличных денег из одного банка в другой, чтобы избежать комиссии за банковский перевод. Расчеты наличными затрудняют возможность для брокера узнать, кто стоит за сделкой.
Ввиду больших объемов фондового рынка в некоторых финансовых центрах, эти рынки, по мнению экспертов FATF, могут быть местом для "крупномасштабного" отмывания.
Пример 3
Фондовый брокер из страны С на протяжении некоторого времени получал наличные от клиента в размере от $7 тыс. до $18 тыс. Деньги размещались в инвестиционный фонд, связанной с клиентом компании и затем изымались оттуда с помощью выпуска чеков. Проведенное расследование показало, что клиентом брокера был известный наркодилер.
Дмитрий СЛИНЬКО
Комментарий специалистов
Владимир СИДЕНКО, директор экономических программ Центра политических и экономических исследований им. А. Разумкова:
- Если говорить об украинских "теневиках", то наиболее популярными видами бизнеса для получения нелегальных доходов остаются торговля оружием и наркотиками. В последнее время наиболее устрашающим стал такой вид бизнеса как торговля "живым товаром". Для отмывания денег представители теневых структур используют банковскую или страховую систему, чтобы ввести деньги в легальный оборот. Каждая страна, в которой есть явное или неявное отмывание денег пыталась создать свои схемы. Скажем, популярно создание фиктивных финансовых инструментов. Украинские же особенности включают в себя участие в легализации многих высоких должностных лиц, которые причастны к торговле оружием либо же к расхищению государственного имущества. Нередки случаи подделок финансовых документов.
Ярослав ЖАЛИЛО, президент Центра антикризисных исследований:
- Теневые доходы наиболее часто возникают в сфере обращения, т. е. торговле, производстве и т. д., так как имеют дело с ликвидными ресурсами, деньгами. В любой из отраслей можно обнаружить получение нелегальных доходов и затем, попытки легализовать их через финансовые учреждения страны. Самой популярной схемой получения грязных денег и их отмывания в Украине является законное возмещение налога на добавленную стоимость при экспорте продукции. Скажем, когда на экспортируемую продукцию выставлялись завышенные цены для получения максимально большой суммы возмещенного НДС. Еще одним из примеров может быть происшедший отток капиталов в декабре прошлого года.
В данном случае за границу было продано большое количество ценных бумаг по "бросовым" ценам. А позже, эти бумаги были выкуплены через офшорные зоны по завышенным ценам. Капиталы же осели в офшорах. Оценивать объемы ежегодной легализации проблематично и фактически невозможно, за исключением некоторых случаев предотвращения попыток службой безопасности Украины или Нацбанком, когда видны суммы сделок. Таким образом, вряд ли стоит доверять цифрам, которые называют те или иные эксперты.
